有価証券報告書-第149期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和3年3月31日)			当事業年度 (令和4年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	47,733	千円		53,230	千円
役員退職慰労引当金	100,912	千円		31,342	千円
賞与引当金	9,137	千円		8,675	千円
投資有価証券評価損	15,565	千円		17,047	千円
関係会社株式評価損	844,133	千円		835,305	千円
会員権評価損	19,092	千円		4,397	千円
未払事業税	5,596	千円		4,364	千円
貸倒引当金(固定)	2,436	千円		2,281	千円
貸倒損失	5,140	千円		-	千円
関係会社貸付金	321,510	千円		643,020	千円
その他	38,847	千円		92,243	千円
繰延税金資産 小計	1,410,106	千円		1,691,909	千円
評価性引当額	△1,248,321	千円		△1,602,014	千円
繰延税金資産 合計	161,784	千円		89,894	千円
(繰延税金負債)
圧縮記帳積立金	52,797	千円		51,280	千円
その他有価証券評価差額金	1,325,455	千円		1,566,518	千円
その他	975	千円		-	千円
繰延税金負債 合計	1,379,227	千円		1,617,799	千円
繰延税金負債の純額	1,217,443	千円		1,527,904	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (令和3年3月31日)			当事業年度 (令和4年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	26.52	%		△1.23	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△12.32	%		3.50	%
住民税均等割等	3.10	%		△0.85	%
評価性引当額の増減額	△17.01	%		△63.05	%
その他	△3.41	%		△0.66	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.50	%		△31.67	%