有価証券報告書-第153期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和7年3月31日)			当事業年度 (令和8年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	21,073	千円		40,288	千円
賞与引当金	16,004	千円		25,387	千円
退職給付引当金	53,766	千円		50,274	千円
役員退職慰労引当金	29,955	千円		27,088	千円
投資有価証券評価損	10,518	千円		9,739	千円
関係会社株式評価損	859,857	千円		859,857	千円
関係会社貸付金	661,920	千円		661,920	千円
会員権評価損	4,526	千円		4,526	千円
その他	230,467	千円		202,923	千円
繰延税金資産 小計	1,888,089	千円		1,882,006	千円
評価性引当額	△1,740,558	千円		△1,743,967	千円
繰延税金資産 合計	147,531	千円		138,039	千円
(繰延税金負債)
圧縮記帳積立金	52,413	千円		52,310	千円
その他有価証券評価差額金	3,654,369	千円		4,445,053	千円
その他	1,786	千円		2,216	千円
繰延税金負債 合計	3,708,570	千円		4,499,579	千円
繰延税金負債の純額	3,561,038	千円		4,361,539	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (令和7年3月31日)			当事業年度 (令和8年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.63	%		0.88	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.96	%		△1.69	%
住民税均等割等	0.34	%		0.16	%
評価性引当額の増減額	0.36	%		0.10	%
その他	0.08	%		△0.05	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.07	%		30.02	%