有価証券報告書-第158期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産	賞与引当金	21,867千円	23,638千円
	退職給付引当金	119,034千円	117,401千円
	役員退職慰労引当金	57,535千円	51,837千円
	減損損失	297,976千円	296,871千円
	株式評価損	19,367千円	17,838千円
	ゴルフ会員権評価損	64,782千円	64,782千円
	その他	49,410千円	51,279千円
	小計	629,975千円	623,649千円
	評価性引当額	△426,177千円	△429,109千円
繰延税金資産合計		203,797千円	194,539千円
繰延税金負債	リース取引に係る法人税法上の特例	△113,883千円	△129,472千円
	買換資産圧縮積立金	△86,620千円	△86,620千円
	その他有価証券評価差額金	△136,316千円	△70,503千円
	特別償却準備金	△12,739千円	―
繰延税金負債合計		△349,560千円	△286,595千円
繰延税金負債純額		△145,762千円	△92,056千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%	0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.4%	△5.1%
住民税均等割	0.7%	0.9%
評価性引当額の増減額	△0.4%	0.2%
子会社清算益	―	△0.6%
その他	0.0%	△0.9%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	25.9%	25.3%