有価証券報告書-第163期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産	賞与引当金	27,962千円	29,066千円
	退職給付引当金	128,202千円	123,095千円
	役員退職慰労引当金	61,466千円	―
	長期未払金	―	41,297千円
	減損損失	304,174千円	306,575千円
	株式評価損	18,362千円	18,362千円
	ゴルフ会員権評価損	66,688千円	66,688千円
	その他	59,146千円	52,354千円
	小計	666,003千円	637,439千円
	評価性引当額	△387,096千円	△387,096千円
繰延税金資産合計		278,907千円	250,343千円
繰延税金負債	リース取引に係る法人税法上の特例	△176,408千円	△180,092千円
	買換資産圧縮積立金	△89,167千円	△89,167千円
	その他有価証券評価差額金	△142,479千円	△247,067千円
繰延税金負債合計		△408,056千円	△516,327千円
繰延税金負債純額		△129,149千円	△265,983千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%	0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.0%	△7.8%
住民税均等割	1.1%	0.9%
その他	0.2%	△1.2%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	26.4%	22.9%