有価証券報告書-第78期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認	9,502千円		12,774千円
未払事業所税否認	5,215		5,287
賞与引当金損金算入限度超過額	65,092		67,694
減価償却超過額	515		318
貸倒引当金損金算入限度超過額	1,410		1,407
退職給付に係る負債	312,058		325,109
ゴルフ会員権償却損否認	15,076		17,646
その他有価証券評価差額金	54,237		2,984
繰延ヘッジ損益	7,990		4,979
投資有価証券評価損否認	2,814		2,814
関係会社株式評価損否認	1,251		1,251
貸倒損失否認	3,118		3,118
敷金償却否認	5,528		6,415
役員退職慰労引当金否認	92,993		103,275
投資事業組合投資損失否認	337		267
子会社の繰越欠損金(注)1	78,334		73,198
連結会社間内部利益消去	7,417		7,417
その他	1,900		1,660
繰延税金資産小計	664,795		637,620
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△78,334		△73,198
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△331,338		△355,533
評価性引当額小計	△409,673		△428,731
繰延税金資産合計	255,121		208,889
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△109,093		△161,295
その他	△1,642		△1,673
繰延税金負債合計	△110,735		△162,969
繰延税金資産の純額	144,385		45,920

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	1,332	10,300	6,218	14,097	20,885	25,500	78,334
評価性引当額	△1,332	△10,300	△6,218	△14,097	△20,885	△25,500	△78,334
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	7,042	6,218	14,097	20,885	15,355	9,598	73,198
評価性引当額	△7,042	△6,218	△14,097	△20,885	△15,355	△9,598	△73,198
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	7.8		3.2
評価性引当額に係るもの	△0.7		2.7
住民税均等割等	1.8		1.8
受取配当金の益金不算入	△2.0		△2.8
その他	△1.4		△1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.1		33.9