有価証券報告書-第83期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認	8,994千円		17,076千円
未払事業所税否認	5,243		5,402
賞与引当金損金算入限度超過額	75,069		77,210
減価償却超過額	164		158
貸倒引当金損金算入限度超過額	4,944		6,244
退職給付に係る負債	383,458		387,522
ゴルフ会員権償却損否認	13,501		13,501
投資有価証券評価損否認	2,897		2,897
関係会社株式評価損否認	11,057		11,057
敷金償却否認	7,013		7,615
役員退職慰労引当金否認	71,568		81,868
減損損失否認	45,827		35,080
子会社の繰越欠損金(注)1	42,460		16,464
連結会社間内部利益消去	7,417		7,417
その他	7,486		2,260
繰延税金資産小計	687,104		671,776
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△42,460		△16,464
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△241,647		△235,866
評価性引当額小計	△284,108		△252,331
繰延税金資産合計	402,996		419,444
繰延税金負債との相殺額	△227,676		△238,242
繰延税金資産の純額	175,319		181,202
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△657,589		△1,080,539
その他	△5,243		-
繰延税金負債合計	△662,832		△1,080,539
繰延税金資産との相殺	227,676		238,242
繰延税金負債の純額	△435,156		△842,297

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	17,814	6,222	-	3,761	-	14,661	42,460
評価性引当額	△17,814	△6,222	-	△3,761	-	△14,661	△42,460
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	6,222	-	3,761	-	-	6,479	16,464
評価性引当額	△6,222	-	△3,761	-	-	△6,479	△16,464
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.8		2.8
評価性引当額に係るもの	△3.1		△3.3
住民税均等割等	1.8		1.0
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△1.3		△1.2
過年度法人税等	△0.2		-
還付法人税等	△0.0		△0.4
受取配当金の益金不算入	△3.2		△1.7
その他	0.8		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.2		28.7