有価証券報告書-第110期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生原因別の内訳
(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)
(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(※2)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の主な原因別の内訳
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生原因別の内訳
前連結会計年度 (2020年3月31日) | 当連結会計年度 (2021年3月31日) | ||
繰延税金資産 | |||
退職給付に係る負債 | 944百万円 | 891百万円 | |
減損損失 | 562 | 528 | |
税務上の繰越欠損金(注) | 334 | 297 | |
未払賞与 | 149 | 153 | |
資産除去債務 | 16 | 14 | |
その他有価証券評価差額金 | 72 | 0 | |
その他 | 248 | 259 | |
繰延税金資産 小計 | 2,328 | 2,146 | |
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注) | △334 | △297 | |
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △505 | △474 | |
評価性引当額小計 | △839 | △772 | |
繰延税金資産 合計 | 1,489 | 1,373 | |
繰延税金負債 | |||
その他有価証券評価差額金 | △344 | △620 | |
退職給付信託設定益 | △195 | △195 | |
買換資産積立金 | △180 | △175 | |
固定資産圧縮積立金 | △133 | △131 | |
その他 | △0 | △0 | |
繰延税金負債 合計 | △853 | △1,123 | |
繰延税金資産の純額 | 635 | 249 |
(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)
1年以内 (百万円) | 1年超 2年以内 (百万円) | 2年超 3年以内 (百万円) | 3年超 4年以内 (百万円) | 4年超 5年以内 (百万円) | 5年超 (百万円) | 合計 (百万円) | |
税務上の繰越欠損金(※1) | 34 | 54 | 78 | 89 | 20 | 57 | 334 |
評価性引当額 | △34 | △54 | △78 | △89 | △20 | △57 | △334 |
繰延税金資産 | - | - | - | - | - | - | - |
(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
当連結会計年度(2021年3月31日)
1年以内 (百万円) | 1年超 2年以内 (百万円) | 2年超 3年以内 (百万円) | 3年超 4年以内 (百万円) | 4年超 5年以内 (百万円) | 5年超 (百万円) | 合計 (百万円) | |
税務上の繰越欠損金(※2) | 54 | 78 | 89 | 20 | 9 | 45 | 297 |
評価性引当額 | △54 | △78 | △89 | △20 | △9 | △45 | △297 |
繰延税金資産 | - | - | - | - | - | - | - |
(※2)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の主な原因別の内訳
前連結会計年度 (2020年3月31日) | 当連結会計年度 (2021年3月31日) | |
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略している。 | 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略している。 | |