有価証券報告書-第114期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	5,821	百万円	5,558	百万円
賞与引当金	2,129	〃	3,069	〃
有価証券評価損	1,657	〃	1,676	〃
資産除去債務	715	〃	902	〃
減損損失	496	〃	512	〃
賞与引当金に係る社会保険料	346	〃	509	〃
ゴルフ会員権評価損	251	〃	251	〃
貸倒引当金	63	〃	65	〃
その他	865	〃	1,438	〃
繰延税金資産小計	12,348	〃	13,983	〃
評価性引当額	△2,409	〃	△2,524	〃
繰延税金資産合計	9,939	〃	11,459	〃
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,582	〃	△3,120	〃
資産除去債務に対応する除去費用 の資産計上額	△188	〃	△359	〃
その他	△418	〃	△520	〃
繰延税金負債合計	△3,188	〃	△4,000	〃
繰延税金資産(負債)の純額	6,750	〃	7,459	〃

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の「法人税、住民税及び事業税」の負担率との間の差異の原因となった主な項
目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.8	%	△3.3	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8	%	1.3	%
住民税均等割額	1.0	%	0.8	%
評価性引当額の増減額	△0.2	%	0.1	%
税効果会計適用後の「法人税、住民税及び事業税」の負担率	28.2	%	29.6	%