訂正有価証券報告書-第115期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	5,558	百万円	5,192	百万円
賞与引当金	3,069	〃	2,902	〃
有価証券評価損	1,676	〃	1,676	〃
資産除去債務	902	〃	940	〃
減損損失	512	〃	363	〃
賞与引当金に係る社会保険料	509	〃	481	〃
ゴルフ会員権評価損	251	〃	251	〃
貸倒引当金	65	〃	65	〃
その他	1,438	〃	952	〃
繰延税金資産小計	13,983	〃	12,825	〃
評価性引当額	△2,524	〃	△2,356	〃
繰延税金資産合計	11,459	〃	10,469	〃
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,120	〃	△5,252	〃
資産除去債務に対応する除去費用 の資産計上額	△359	〃	△363	〃
その他	△520	〃	△522	〃
繰延税金負債合計	△4,000	〃	△6,138	〃
繰延税金資産(負債)の純額	7,459	〃	4,330	〃

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の「法人税、住民税及び事業税」の負担率との間の差異の原因となった主な項
目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.3	%	△3.3	%
賃上げ促進税制による税額控除	-	%	△3.3	%
評価性引当額の増減額	0.1	%	△0.4	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	%	1.0	%
住民税均等割額	0.8	%	0.8	%
その他	0.0	%	0.0	%
税効果会計適用後の「法人税、住民税及び事業税」の負担率	29.6	%	25.3	%