有価証券報告書-第79期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)
① 流動資産

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
未納事業税	19,575千円	14,634千円
賞与引当金	66,600	71,114
賞与引当金に係る社会保険料	11,478	11,813
その他	8,323	3,729
計	105,977千円	101,292千円

② 固定資産

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
退職給付に係る負債	384,412千円	406,695千円
役員退職慰労引当金	131,245	138,853
特別修繕引当金	46,743	43,855
関係会社支援損失引当金	6,603	―
貸倒引当金	26,315	29,550
ゴルフ会員権評価損	2,713	2,713
投資有価証券評価損	63,966	63,966
関係会社株式評価損	6,718	6,718
減価償却超過額	191,184	180,530
繰越欠損金	271,859	273,362
資産除去債務	1,045	1,060
退職給付に係る調整累計額	57,489	40,935
その他	2,097	5,684
計	1,192,395千円	1,193,925千円
繰延税金資産小計	1,298,372千円	1,295,217千円
評価性引当額	△797,881	△795,140
繰延税金資産合計	500,490千円	500,076千円

(繰延税金負債)
① 固定負債

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
圧縮記帳積立金認定損	△303,017千円	△341,822千円
資産除去債務	△711	△645
その他有価証券評価差額金	△82,336	△126,556
退職給付に係る資産	△12,640	―
計	△398,706千円	△469,024千円
繰延税金負債合計	△398,706千円	△469,024千円
差引:繰延税金資産の純額	101,784千円	31,051千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.7%	30.5%
(調整)
関連会社持分法投資損益	△6.4	△4.7
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.3	1.3
評価性引当額	0.0	△0.2
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.5	△0.4
役員賞与引当金	0.9	0.8
その他	2.2	0.8
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	30.2%	28.1%