有価証券報告書-第80期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)
① 流動資産

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
未納事業税	14,634千円	13,460千円
賞与引当金	71,114	66,528
賞与引当金に係る社会保険料	11,813	11,252
その他	3,729	3,813
計	101,292千円	95,055千円

② 固定資産

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
退職給付に係る負債	406,695千円	443,581千円
役員退職慰労引当金	138,853	142,824
特別修繕引当金	43,855	53,874
貸倒引当金	29,550	29,644
ゴルフ会員権評価損	2,713	2,249
投資有価証券評価損	63,966	63,996
関係会社株式評価損	6,718	6,718
減価償却超過額	180,530	233,341
繰越欠損金	273,362	246,356
資産除去債務	1,060	1,075
退職給付に係る調整累計額	40,935	20,394
その他	5,684	4,367
計	1,193,925千円	1,248,424千円
繰延税金資産小計	1,295,217千円	1,343,479千円
評価性引当額	△795,140	△840,033
繰延税金資産合計	500,076千円	503,445千円

(繰延税金負債)
① 固定負債

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
圧縮記帳積立金認定損	△341,822千円	△345,720千円
資産除去債務	△645	△580
その他有価証券評価差額金	△126,556	△95,482
計	△469,024千円	△441,783千円
繰延税金負債合計	△469,024千円	△441,783千円
差引:繰延税金資産の純額	31,051千円	61,661千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
関連会社持分法投資損益	△4.7	△8.0
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.3	1.9
評価性引当額	△0.2	4.4
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.4	△0.7
役員賞与引当金	0.8	1.2
繰越欠損金の期限切れ	―	6.6
子会社の法定実効税率の変更	―	△4.1
その他	0.8	1.1
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	28.1%	32.9%