有価証券報告書-第84期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払費用	2,071百万円		2,068百万円
未払事業税	206		196
有形固定資産	3		△13
退職給付引当金	5,287		5,630
役員退任慰労金	180		178
貸倒引当金	221		419
固定資産減損損失	1,565		1,531
資産除去債務	407		419
投資有価証券	1,124		1,143
その他	626		593
繰延税金資産小計	11,693		12,169
評価性引当額	△3,691		△3,764
繰延税金資産合計	8,001		8,405
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△941		△941
有形固定資産	△489		△483
その他有価証券評価差額金	△1,847		△2,204
繰延税金負債合計	△3,278		△3,629
繰延税金資産の純額	4,723		4,775

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5		1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.1		△3.6
住民税均等割	1.7		1.5
評価性引当額の増減	2.0		0.7
税額控除	-		△0.4
その他	△0.5		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.2		29.7