有価証券報告書-第90期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
番組勘定評価損	1,714	百万円		2,055	百万円
未払事業税等	1,005			780
未払賞与	863			859
繰越欠損金(注1)	11,321			10,457
退職給付に係る負債	4,419			4,467
固定資産評価差額等	5,054			5,441
リース債務	877			679
投資有価証券評価損	1,359			1,332
その他	2,933			3,342
繰延税金資産小計	29,548			29,416
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注1)	△11,052			△9,830
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△7,885			△8,482
評価性引当額小計	△18,938			△18,312
繰延税金資産合計	10,610			11,104
繰延税金負債
リース資産	250			164
固定資産圧縮積立金	4,330			4,325
企業結合により識別された無形資産	1,532			1,362
その他有価証券評価差額金	51,333			36,574
その他	548			530
繰延税金負債合計	57,994			42,956
繰延税金負債の純額	47,383			31,852

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	324	781	610	806	8,798	11,321
評価性引当額	-	△108	△781	△610	△796	△8,755	△11,052
繰延税金資産	-	215	-	-	9	42	(※2)268

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
※2 税務上の繰越欠損金11,321百万円(法定実効税率を乗じた金額)について、繰延税金資産268百万円を計上しています。当該税務上の繰越欠損金については将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断した部分については評価性引当額を認識しておりません。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	324	781	627	784	-	7,938	10,457
評価性引当額	△152	△781	△610	△778	-	△7,507	△9,830
繰延税金資産	172	-	17	5	-	430	(※2)626

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
※2 税務上の繰越欠損金10,457百万円(法定実効税率を乗じた金額)について、繰延税金資産626百万円を計上しています。当該税務上の繰越欠損金については将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断した部分については評価性引当額を認識しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。