有価証券報告書-第63期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	14,022千円	12,582千円
賞与引当金	148,307	154,692
未払事業税	19,082	21,366
未払事業所税	7,437	9,331
退職給付に係る負債	472,365	373,181
役員退職慰労引当金	98,384	106,545
ソフトウェア等償却超過額	21,552	19,191
投資有価証券評価損	272,036	270,027
ゴルフ会員権等評価損	5,324	3,815
減損損失	209,735	208,752
その他	76,037	95,924
繰延税金資産小計	1,344,286	1,275,411
評価性引当額	△595,315	△607,079
繰延税金資産合計	748,970	668,332

(繰延税金負債)
減価償却費修正	△421,218千円	△411,130千円
固定資産圧縮積立金	△416,912	△414,730
その他有価証券評価差額金	△49,139	△69,483
繰延税金負債合計	△887,270	△895,345
繰延税金負債の純額	△138,299	△227,012

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率		30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		1.0%		0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.6%		△0.6%
評価性引当額		0.1%		0.7%
その他		1.4%		1.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		32.4%		32.2%