有価証券報告書-第96期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
資産除去債務	41,157百万円		40,336百万円
地役権償却額	32,821百万円		35,094百万円
退職給付引当金	33,594百万円		32,245百万円
減価償却費損金算入限度超過額	29,416百万円		21,633百万円
関係会社株式(会社分割に伴う承継会社株式)	3,127百万円		18,906百万円
使用済燃料再処理費用	13,845百万円		12,868百万円
その他	86,308百万円		71,244百万円
繰延税金資産小計	240,270百万円		232,329百万円
評価性引当額	△50,106百万円		△61,267百万円
繰延税金資産合計	190,163百万円		171,062百万円
繰延税金負債
資産除去債務相当資産	△15,133百万円		△14,346百万円
その他有価証券評価差額金	△10,570百万円		△11,339百万円
その他	△6,528百万円		△5,951百万円
繰延税金負債合計	△32,233百万円		△31,638百万円
繰延税金資産の純額	157,930百万円		139,424百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの,当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	27.6%		27.7%
(調整)
評価性引当額	△0.9%		9.7%
税額控除	△0.8%		△0.7%
その他	△0.1%		△0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.8%		36.7%