有価証券報告書-第49期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未実現利益の発生に係る調整	3,733百万円		3,968百万円
減価償却費償却超過額	3,035		3,198
退職給付に係る負債	3,634		2,967
未払賞与	738		756
その他	1,662		1,893
繰延税金資産小計	12,804		12,785
評価性引当額	△522		△713
繰延税金資産合計	12,282		12,071
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△682		△966
土地評価益	△282		△282
その他	△116		△124
繰延税金負債合計	△1,080		△1,373
繰延税金資産の純額	11,201		10,698

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と なった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担		法定実効税率	27.4%
率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下である		(調整)
ため注記を省略している。		税額控除	△5.1
		評価性引当額の増減	1.7
		連結子会社との税率差異	1.1
		その他	△0.2
		税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.9%