有価証券報告書-第204期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
有価証券評価損	11,889百万円	12,306百万円
減価償却資産償却超過額	3,381	3,586
繰延資産償却超過額	2,542	2,512
その他	19,929	23,449
繰延税金資産小計	37,743	41,855
評価性引当額	△13,880	△14,297
繰延税金資産合計	23,862	27,558
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△17,104	△16,565
前払年金費用	△9,871	△12,191
租税特別措置法上の準備金	△4,902	△3,787
その他	△658	△112
繰延税金負債合計	△32,536	△32,656
繰延税金資産の純額	△8,674	△5,098

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	28.0%	28.0%
(調整)
一時差異でない申告調整 項目等	△1.6	△22.0
その他	△1.2	△0.4
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	25.2%	5.6%