有価証券報告書-第203期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
有価証券評価損	12,017百万円	11,889百万円
器具保証引当金	3,660	3,414
減価償却資産償却超過額	3,379	3,381
その他	19,727	19,056
繰延税金資産小計	38,784	37,743
評価性引当額	△14,015	△13,880
繰延税金資産合計	24,768	23,862
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△10,855	△17,104
前払年金費用	△8,944	△9,871
租税特別措置法上の準備金	△5,741	△4,902
その他	△112	△658
繰延税金負債合計	△25,653	△32,536
繰延税金資産の純額	△884	△8,674

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	28.0%	28.0%
(調整)
一時差異でない申告調整 項目等	△3.8	△1.6
その他	△1.1	△1.2
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	23.1%	25.2%