有価証券報告書-第110期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
繰延資産	404,146千円		364,233千円
減損損失	135,601		144,064
未実現利益による一時差異	150,531		162,290
退職給付に係る負債	112,666		120,139
賞与引当金	81,827		96,109
その他	364,405		441,619
繰延税金資産小計	1,249,179		1,328,456
評価性引当額	△205,668		△270,152
繰延税金資産合計	1,043,510		1,058,304
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△255,349		△358,973
前払年金費用	△116,476		△132,400
連結に伴う一時差異	△37,525		△34,489
その他	△78,202		△73,708
繰延税金負債合計	△487,552		△599,570
繰延税金資産の純額	555,957		458,734

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。			28.88	%
(調整)
グループ内での税率差異				0.73
損金不算入の費用				0.67
益金不算入の収益				△0.83
評価性引当額				2.72
その他差異				0.12
税効果会計適用後の法人税等の負担率				32.29