有価証券報告書-第148期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産	関係会社株式評価損	138,325千円	138,325千円
	貸倒に係る損失	114,271千円	124,158千円
	減損損失	1,601千円	1,601千円
	税務上の繰越欠損金	67,156千円	45,694千円
	投資有価証券評価損	39,914千円	39,914千円
	退職給付引当金	10,611千円	11,572千円
	その他の投資評価損	4,759千円	4,224千円
	賞与引当金	2,387千円	2,873千円
	その他	8,122千円	11,060千円
	繰延税金資産小計	387,150千円	379,424千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額		―	△17,756千円
将来減算一時差異等の合計額に係る評価性引当額		―	△333,730千円
	評価性引当額小計	△358,189千円	△351,486千円
繰延税金資産合計		28,961千円	27,938千円
繰延税金負債	その他有価証券評価差額金	△1,117千円	△831千円
繰延税金資産の純額		27,843千円	27,106千円
再評価に係る 繰延税金負債	事業用土地 再評価差額	△1,082,196千円	△1,082,196千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.86	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.69	%	1.13	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△14.88	%	△0.75	%
住民税均等割等	3.79	%	2.39	%
評価性引当額の増減	△33.68	%	△6.99	%
留保金課税	―		10.90	%
その他	△0.48	%	△0.04	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△12.70	%	37.26	%