半期報告書-第58期(平成27年1月1日-平成27年12月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。なお、重要性の乏しいもの、及び時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めていない((注) 2)参照)。
前事業年度(平成26年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	458,378	458,378	―
(2) 売掛金	42,569	42,569	―
(3) 有価証券			―
①満期保有目的の債券	―	―	―
②その他有価証券	1,300,200	1,300,200	―
(4) 投資有価証券
①満期保有目的の債券	2,099,989	2,164,258	64,269
資産計	3,901,138	3,965,407	64,269
(1) 買掛金	29,790	29,790	―
(2) 未払金	48,842	48,842	―
負債計	78,633	78,633	―

当中間会計期間(平成27年6月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,439,223	1,439,223	―
(2) 売掛金	42,583	42,583	―
(3) 有価証券
①満期保有目的の債券	300,000	301,920	1,920
②その他有価証券	800,378	800,378	―
(4) 投資有価証券
①満期保有目的の債券	1,799,990	1,845,900	45,910
資産計	4,382,176	4,430,006	47,830
(1) 買掛金	33,636	33,636	―
(2) 未払金	39,886	39,886	―
負債計	73,523	73,523	―

(注) 1 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1) 現金及び預金
預金は全て短期であるため、時価にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(2) 売掛金
売掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(3) 有価証券
①満期保有目的の債券の時価については、取引金融機関から提示された価格によっている(保有目的ごとの有価証券に関する注記事項は、「有価証券関係」注記を参照)。
②その他有価証券は国内譲渡性預金であり、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている(保有目的ごとの有価証券に関する事項は、「有価証券関係」を参照)。
(4) 投資有価証券
①満期保有目的の債券の時価については、取引金融機関から提示された価格によっている(保有目的ごとの有価証券に関する注記事項は、「有価証券関係」注記を参照)。
負債
(1) 買掛金及び(2) 未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成26年12月31日)	当中間会計期間 (平成27年6月30日)
会員預り金	9,275,250	9,369,750

会員預り金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表には含めていない。