有価証券報告書-第64期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
当社は、短期的な預金等を中心に、安全で且つ換金性・流動性が高いなど、効率的な方法によって資金運用を行っており、会員からの預り金を中心に資金を調達しております。
売掛金に係る顧客の信用リスクは、内部規定に則ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券については、半期ごとに時価の把握を行っております。
前事業年度(令和2年12月31日)
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりでございます。なお、重要性の乏しいものは、次表には含めておりません。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,137,472	1,137,472	―
(2) 売掛金	52,214	52,214	―
(3) 有価証券
①満期保有目的の債券	900,000	904,520	4,520
(4) 投資有価証券
①満期保有目的の債券	3,648,387	3,647,052	△1,335
資産計	5,738,074	5,741,259	3,184
(1) 買掛金	26,495	26,495	―
(2) 未払金	47,972	47,972	―
(3) 預り金	21,697	21,697	―
負債計	96,165	96,165	―

(注) 1 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1) 現金及び預金
預金は全て短期であるため、時価にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 売掛金
売掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券
①満期保有目的の債券の時価については、取引金融機関から提示された価格によっております(保有目的ごとの
有価証券に関する注記事項は、「有価証券関係」注記を参照)。
(4) 投資有価証券
①満期保有目的の債券の時価については、取引金融機関から提示された価格によっております(保有目的ごとの
有価証券に関する注記事項は、「有価証券関係」注記を参照)。
負債
(1) 買掛金、(2) 未払金及び(3) 預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	貸借対照表計上額(千円)
①有価証券(非上場株式)	529,900
②会員預り金	10,055,100

有価証券(非上場株式)及び会員預り金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と
認められるものであるため、上表には含めておりません。
(注) 3 金銭債権及び有価証券のうち満期のあるものの決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,137,472	―	―	―
売掛金	52,214	―	―	―
有価証券
満期保有目的の債券	900,000	―	―	―
投資有価証券
満期保有目的の債券	―	399,887	2,843,741	404,757
合計	2,089,686	399,887	2,843,741	404,757

当事業年度(令和3年12月31日)
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりでございます。なお、重要性の乏しいものは、次表には含めておりません。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,700,174	1,700,174	―
(2) 売掛金	55,560	55,560	―
(3) 投資有価証券
①満期保有目的の債券	4,670,569	4,669,076	△1,492
資産計	6,426,304	6,424,811	△1,492
(1) 買掛金	31,569	31,569	―
(2) 未払金	49,170	49,170	―
(3) 預り金	22,683	22,683	―
負債計	103,423	103,423	―

(注) 1 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1) 現金及び預金
預金は全て短期であるため、時価にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 売掛金
売掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
①満期保有目的の債券の時価については、取引金融機関から提示された価格によっております(保有目的ごとの
有価証券に関する注記事項は、「有価証券関係」注記を参照)。
負債
(1) 買掛金、(2) 未払金及び(3) 預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	貸借対照表計上額(千円)
①有価証券(金銭信託)	300,000
②会員預り金	10,212,400

有価証券(金銭信託)及び会員預り金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
れるものであるため、上表には含めておりません。
(注) 3 金銭債権及び有価証券のうち満期のあるものの決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,700,174	―	―	―
売掛金	55,560	―	―	―
投資有価証券
満期保有目的の債券	―	901,150	3,364,832	404,586
合計	1,755,734	901,150	3,364,832	404,586