半期報告書-第60期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、重要性の乏しいもの、及び時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注) 2参照)。
前事業年度(平成28年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,079,767	2,079,767	―
(2) 売掛金	46,249	46,249	―
(3) 有価証券
①満期保有目的の債券	400,000	392,416	△7,583
(4) 投資有価証券
①満期保有目的の債券	1,899,993	1,933,744	33,751
資産計	4,426,009	4,452,177	26,168
(1) 買掛金	26,824	26,824	―
(2) 未払金	48,197	48,197	―
(3) 預り金	24,564	24,564	―
負債計	99,587	99,587	―

当中間会計期間(平成29年6月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,953,735	1,953,735	―
(2) 売掛金	39,833	39,833	―
(3) 有価証券
①満期保有目的の債券	300,000	299,282	△717
(4) 投資有価証券
①満期保有目的の債券	2,499,994	2,529,846	29,852
資産計	4,793,563	4,822,697	29,134
(1) 買掛金	34,348	34,348	―
(2) 未払金	43,127	43,127	―
(3) 預り金	15,834	15,834	―
負債計	93,310	93,310	―

(注) 1 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、並びに(2) 売掛金
これらは全て短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券、並びに(4) 投資有価証券
これらの時価については、取引金融機関から提示された価格によっております(保有目的ごとの有価証券に関する注記事項は、「有価証券関係」注記を参照)。
負債
(1) 買掛金、(2) 未払金、並びに(3) 預り金
これらは全て短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成28年12月31日)	当中間会計期間 (平成29年6月30日)
(1) 投資有価証券(非上場株式)	529,900	529,900
(2) 会員預り金	9,637,050	9,698,650

投資有価証券(非上場株式)及び会員預り金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表には含めておりません。