半期報告書-第62期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、重要性の乏しいもの、及び時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注) 2参照)。
前事業年度(平成30年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,016,378	2,016,378	―
(2) 売掛金	48,100	48,100	―
(3) 投資有価証券
①満期保有目的の債券	3,099,800	3,129,968	30,167
資産計	5,164,279	5,194,446	30,167
(1) 買掛金	36,961	36,961	―
(2) 未払金	89,484	89,484	―
(3) 預り金	23,059	23,059	―
負債計	149,505	149,505	―

当中間会計期間(令和元年6月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,971,026	1,971,026	―
(2) 売掛金	45,480	45,480	―
(3) 投資有価証券
①満期保有目的の債券	3,399,822	3,429,995	30,172
資産計	5,416,329	5,446,501	30,172
(1) 買掛金	31,414	31,414	―
(2) 未払金	52,398	52,398	―
(3) 預り金	21,042	21,042	―
負債計	104,856	104,856	―

(注) 1 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1) 現金及び預金
預金は全て短期であるため、時価にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 売掛金
売掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価については、取引金融機関から提示された価格によっております(保有目的ごとの有価証券に関する注記事項は、「有価証券関係」注記を参照)。
負債
(1) 買掛金、(2) 未払金及び(3) 預り金
これらは全て短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成30年12月31日)	当中間会計期間 (令和元年6月30日)
(1) 投資有価証券(非上場株式)	529,900	529,900
(2) 会員預り金	9,808,550	9,888,950

投資有価証券(非上場株式)及び会員預り金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表には含めておりません。