半期報告書-第63期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、重要性の乏しいもの、及び時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注) 2参照)。
前事業年度(令和元年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,776,932	1,776,932	―
(2) 売掛金	48,188	48,188	―
(3) 有価証券
①満期保有目的の債券	199,999	201,557	1,558
(4) 投資有価証券
①満期保有目的の債券	3,399,205	3,413,902	14,696
資産計	5,424,325	5,440,580	16,254
(1) 買掛金	35,984	35,984	―
(2) 未払金	50,285	50,285	―
(3) 預り金	22,804	22,804	―
負債計	109,074	109,074	―

当中間会計期間(令和2年6月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,291,459	1,291,459	―
(2) 売掛金	31,326	31,326	―
(3) 有価証券
①満期保有目的の債券	199,999	200,135	135
(4) 投資有価証券
①満期保有目的の債券	4,143,557	4,144,522	964
資産計	5,666,344	5,667,444	1,100
(1) 買掛金	22,524	22,524	―
(2) 未払金	49,693	49,693	―
(3) 預り金	13,532	13,532	―
負債計	85,750	85,750	―

(注) 1 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1) 現金及び預金
預金は全て短期であるため、時価にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 売掛金
売掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び(4)投資有価証券
これらの時価については、取引金融機関から提示された価格によっております(保有目的ごとの有価証券に関する注記事項は、「有価証券関係」注記を参照)。
負債
(1) 買掛金、(2) 未払金及び(3) 預り金
これらは全て短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (令和元年12月31日)	当中間会計期間 (令和2年6月30日)
(1) 投資有価証券(非上場株式)	529,900	529,900
(2) 会員預り金	9,923,350	9,998,950

投資有価証券(非上場株式)及び会員預り金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表には含めておりません。