半期報告書-第61期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、重要性の乏しいもの、及び時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注) 2参照)。
前事業年度(平成29年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,947,512	1,947,512	―
(2) 売掛金	44,508	44,508	―
(3) 投資有価証券
①満期保有目的の債券	2,899,995	2,931,233	31,238
資産計	4,892,016	4,923,254	31,238
(1) 買掛金	32,690	32,690	―
(2) 未払金	61,090	61,090	―
(3) 預り金	24,643	24,643	―
負債計	118,424	118,424	―

当中間会計期間(平成30年6月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,345,023	2,345,023	―
(2) 売掛金	48,142	48,142	―
(3) 投資有価証券
①満期保有目的の債券	2,899,996	2,929,044	29,047
資産計	5,293,162	5,322,210	29,047
(1) 買掛金	39,438	39,438	―
(2) 未払金	58,332	58,332	―
(3) 預り金	23,406	23,406	―
負債計	121,176	121,176	―

(注) 1 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1) 現金及び預金
預金は全て短期であるため、時価にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 売掛金
売掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価については、取引金融機関から提示された価格によっております(保有目的ごとの有価証券に関する注記事項は、「有価証券関係」注記を参照)。
負債
(1) 買掛金、(2) 未払金及び(3) 預り金
これらは全て短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成29年12月31日)	当中間会計期間 (平成30年6月30日)
(1) 投資有価証券(非上場株式)	529,900	529,900
(2) 会員預り金	9,784,950	9,867,250

投資有価証券(非上場株式)及び会員預り金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表には含めておりません。