有価証券報告書-第58期(平成27年1月1日-平成27年12月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
当社は、短期的な預金等を中心に、安全で且つ換金性・流動性が高いなど、効率的な方法によって資金運用を行っており、会員からの預り金を中心に資金を調達している。
売掛金に係る顧客の信用リスクは、内部規定に則ってリスク低減を図っている。また、投資有価証券については、半期ごとに時価の把握を行っている。
前事業年度(平成26年12月31日)
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。なお、重要性の乏しいものは、次表には含めていない。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	458,378	458,378	―
(2) 売掛金	42,569	42,569	―
(3) 有価証券	1,300,200	1,300,200	―
(4) 投資有価証券
①満期保有目的の債券	2,099,989	2,164,258	64,269
資産計	3,901,138	3,965,407	64,269
(1) 買掛金	29,790	29,790	―
(2) 未払金	48,842	48,842	―
負債計	78,633	78,633	―

(注) 1 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1) 現金及び預金
預金は全て短期であるため、時価にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(2) 売掛金
売掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(3) 有価証券
有価証券は国内譲渡性預金であり、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿
価額によっている。
(4) 投資有価証券
投資有価証券の時価については、取引金融機関から提示された価格によっている(保有目的ごとの有価証券に関する注記事項は、「有価証券関係」注記を参照)。
負債
(1) 買掛金及び(2) 未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	貸借対照表計上額(千円)
会員預り金	9,275,250

会員預り金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表には含めていない。
(注) 3 金銭債権及び有価証券のうち満期のあるものの決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	458,378	―	―	―
売掛金	42,569	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	―	700,000	1,399,989	―
その他有価証券のうち 満期があるもの	1,300,200	―	―	―
合計	1,801,148	700,000	1,399,989	―

当事業年度(平成27年12月31日)
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。なお、重要性の乏しいものは、次表には含めていない。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	997,421	997,421	―
(2) 売掛金	47,821	47,821	―
(3) 有価証券
①満期保有目的の債券	300,000	300,780	780
②その他有価証券	900,208	900,208	―
(4) 投資有価証券
①満期保有目的の債券	1,799,991	1,837,800	37,809
資産計	4,045,442	4,084,031	38,589
(1) 買掛金	36,741	36,741	―
(2) 未払金	49,915	49,915	―
負債計	86,656	86,656	―

(注) 1 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1) 現金及び預金
預金は全て短期であるため、時価にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(2) 売掛金
売掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(3) 有価証券
①満期保有目的の債券の時価については、取引金融機関から提示された価格によっている(保有目的ごとの有価
証券に関する注記事項は、「有価証券関係」注記を参照)。
②その他有価証券は、国内譲渡性預金300,208千円および合同運用の金銭信託600,000千円であり、短期間で決済
されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(4) 投資有価証券
①満期保有目的の債券の時価については、取引金融機関から提示された価格によっている(保有目的ごとの有価
証券に関する注記事項は、「有価証券関係」注記を参照)。
負債
(1) 買掛金および(2) 未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	貸借対照表計上額(千円)
①投資有価証券(非上場株式)	529,900
②会員預り金	9,482,250

投資有価証券(非上場株式)および会員預り金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表には含めていない。
(注) 3 金銭債権及び有価証券のうち満期のあるものの決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	997,421	―	―	―
売掛金	47,821	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	300,000	599,991	1,200,000	―
その他有価証券のうち 満期があるもの	900,208	―	―	―
合計	2,245,451	599,991	1,200,000	―