有価証券報告書-第62期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
当社は、短期的な預金等を中心に、安全で且つ換金性・流動性が高いなど、効率的な方法によって資金運用を行っており、会員からの預り金を中心に資金を調達しております。
売掛金に係る顧客の信用リスクは、内部規定に則ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券については、半期ごとに時価の把握を行っております。
前事業年度(平成30年12月31日)
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりでございます。なお、重要性の乏しいものは、次表には含めておりません。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,016,378	2,016,378	―
(2) 売掛金	48,100	48,100	―
(3) 投資有価証券
①満期保有目的の債券	3,099,800	3,129,968	30,167
資産計	5,164,279	5,194,446	30,167
(1) 買掛金	36,961	36,961	―
(2) 未払金	89,484	89,484	―
(3) 預り金	23,059	23,059	―
負債計	149,505	149,505	―

(注) 1 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1) 現金及び預金
預金は全て短期であるため、時価にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 売掛金
売掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
①満期保有目的の債券の時価については、取引金融機関から提示された価格によっております(保有目的ごとの
有価証券に関する注記事項は、「有価証券関係」注記を参照)。
負債
(1) 買掛金、(2) 未払金及び(3) 預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	貸借対照表計上額(千円)
①投資有価証券(非上場株式)	529,900
②会員預り金	9,808,550

投資有価証券(非上場株式)及び会員預り金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と
認められるものであるため、上表には含めておりません。
(注) 3 金銭債権及び有価証券のうち満期のあるものの決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,016,378	―	―	―
売掛金	48,100	―	―	―
投資有価証券
満期保有目的の債券	―	1,299,800	1,800,000	―
合計	2,064,478	1,299,800	1,800,000	―

当事業年度(令和元年12月31日)
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりでございます。なお、重要性の乏しいものは、次表には含めておりません。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,776,932	1,776,932	―
(2) 売掛金	48,188	48,188	―
(3) 有価証券
①満期保有目的の債券	199,999	201,557	1,558
(4) 投資有価証券
①満期保有目的の債券	3,399,205	3,413,902	14,696
資産計	5,424,325	5,440,580	16,254
(1) 買掛金	35,984	35,984	―
(2) 未払金	50,285	50,285	―
(3) 預り金	22,804	22,804	―
負債計	109,074	109,074	―

(注) 1 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1) 現金及び預金
預金は全て短期であるため、時価にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 売掛金
売掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券
①満期保有目的の債券の時価については、取引金融機関から提示された価格によっております(保有目的ごとの
有価証券に関する注記事項は、「有価証券関係」注記を参照)。
(4) 投資有価証券
①満期保有目的の債券の時価については、取引金融機関から提示された価格によっております(保有目的ごとの
有価証券に関する注記事項は、「有価証券関係」注記を参照)。
負債
(1) 買掛金、(2) 未払金及び(3) 預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	貸借対照表計上額(千円)
①投資有価証券(非上場株式)	529,900
②会員預り金	9,923,350

投資有価証券(非上場株式)及び会員預り金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と
認められるものであるため、上表には含めておりません。
(注) 3 金銭債権及び有価証券のうち満期のあるものの決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,776,932	―	―	―
売掛金	48,188	―	―	―
有価証券
満期保有目的の債券	199,999	―	―	―
投資有価証券
満期保有目的の債券	―	1,299,845	2,099,360	―
合計	2,025,119	1,299,845	2,099,360	―