有価証券報告書-第60期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
当社は、短期的な預金等を中心に、安全で且つ換金性・流動性が高いなど、効率的な方法によって資金運用を行っており、会員からの預り金を中心に資金を調達しております。
売掛金に係る顧客の信用リスクは、内部規定に則ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券については、半期ごとに時価の把握を行っております。
前事業年度(平成28年12月31日)
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりでございます。なお、重要性の乏しいものは、次表には含めておりません。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,079,767	2,079,767	―
(2) 売掛金	46,249	46,249	―
(3) 有価証券
①満期保有目的の債券	400,000	392,416	△7,583
(4) 投資有価証券
①満期保有目的の債券	1,899,993	1,933,744	33,751
資産計	4,426,009	4,452,177	26,168
(1) 買掛金	26,824	26,824	―
(2) 未払金	48,197	48,197	―
(3) 預り金	24,564	24,564	―
負債計	99,587	99,587	―

(注) 1 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1) 現金及び預金
預金は全て短期であるため、時価にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 売掛金
売掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券
①満期保有目的の債券の時価については、取引金融機関から提示された価格によっております(保有目的ごとの
有価証券に関する注記事項は、「有価証券関係」注記を参照)。
(4) 投資有価証券
①満期保有目的の債券の時価については、取引金融機関から提示された価格によっております(保有目的ごとの
有価証券に関する注記事項は、「有価証券関係」注記を参照)。
負債
(1) 買掛金、(2) 未払金及び(3) 預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	貸借対照表計上額(千円)
①投資有価証券(非上場株式)	529,900
②会員預り金	9,637,050

投資有価証券(非上場株式)及び会員預り金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表には含めておりません。
(注) 3 金銭債権及び有価証券のうち満期のあるものの決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,079,767	―	―	―
売掛金	46,249	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	400,000	899,993	1,000,000	―
合計	2,526,016	899,993	1,000,000	―

当事業年度(平成29年12月31日)
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりでございます。なお、重要性の乏しいものは、次表には含めておりません。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,947,512	1,947,512	―
(2) 売掛金	44,508	44,508	―
(3) 投資有価証券
①満期保有目的の債券	2,899,995	2,931,233	31,238
資産計	4,892,016	4,923,254	31,238
(1) 買掛金	32,690	32,690	―
(2) 未払金	61,090	61,090	―
(3) 預り金	24,643	24,643	―
負債計	118,424	118,424	―

(注) 1 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1) 現金及び預金
預金は全て短期であるため、時価にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 売掛金
売掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
①満期保有目的の債券の時価については、取引金融機関から提示された価格によっております(保有目的ごとの
有価証券に関する注記事項は、「有価証券関係」注記を参照)。
負債
(1) 買掛金、(2) 未払金及び(3) 預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	貸借対照表計上額(千円)
①投資有価証券(非上場株式)	529,900
②会員預り金	9,784,950

投資有価証券(非上場株式)及び会員預り金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表には含めておりません。
(注) 3 金銭債権及び有価証券のうち満期のあるものの決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,947,512	―	―	―
売掛金	44,508	―	―	―
投資有価証券
満期保有目的の債券	―	1,099,995	1,800,000	―
合計	1,992,021	1,099,995	1,800,000	―