有価証券報告書-第130期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度2021年12月31日	当事業年度2022年12月31日
繰延税金資産
賞与引当金	9百万円	33百万円
株主優待引当金	5	7
退職給付引当金	1,465	1,470
長期未払金	42	11
役員株式給付引当金	36	35
貸倒引当金	198	33
環境対策引当金	161	154
未払事業税	34	33
未払事業所税	13	13
減損損失	289	326
資産除去債務	133	141
投資有価証券評価損	3	3
関係会社株式評価損	61	170
退職給付信託設定額	173	177
その他	80	110
小計	2,707	2,721
評価性引当額	△946	△924
繰延税金資産合計	1,760	1,797
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△148	△242
退職給付信託設定益	△95	△95
前払年金費用	△152	△140
その他	△15	△10
繰延税金負債合計	△412	△489
繰延税金資産の純額	1,348	1,308

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度2021年12月31日	当事業年度2022年12月31日
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
住民税均等割	60.66	4.24
受取配当金の益金不算入	△18.06	△0.24
交際費の損金不算入	7.40	0.57
評価性引当額の増減	177.18	△1.14
抱合せ株式消滅差益	△81.75	-
その他	11.60	△1.42
税効果会計適用後の法人税等の負担率	187.65	32.63