有価証券報告書-第57期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	240	百万円		253	百万円
賞与引当金	180	百万円		190	百万円
退職給付信託	354	百万円		348	百万円
研究開発費	184	百万円		228	百万円
繰越欠損金 (注)2	599	百万円		564	百万円
減損損失	65	百万円		133	百万円
退職給付に係る負債	523	百万円		584	百万円
その他	742	百万円		627	百万円
繰延税金資産小計	2,888	百万円		2,930	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△582	百万円		△564	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△334	百万円		△432	百万円
評価性引当額小計(注)1	△917	百万円		△996	百万円
繰延税金資産合計	1,971	百万円		1,933	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△271	百万円		△323	百万円
退職給付に係る資産	△2,657	百万円		△3,579	百万円
顧客関連資産	△2,500	百万円		△2,357	百万円
固定資産評価差額	△558	百万円		△558	百万円
その他	△191	百万円		△173	百万円
繰延税金負債合計	△6,179	百万円		△6,993	百万円
繰延税金資産の純額	△4,207	百万円		△5,059	百万円

(注)1.評価性引当額が79百万円増加しております。この増加の主な内容は、投資有価証券評価損が84百万円増加したことによるものです。
2.税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	18	-	-	1	1	576	599	百万円
評価性引当額	△18	-	-	△1	△1	△560	△582	百万円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	16	16	百万円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	1	1	19	541	564	百万円
評価性引当額	-	-	△1	△1	△19	△541	△564	百万円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	百万円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2025年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2026年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。