有価証券報告書-第46期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(平成25年3月31日)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
(注) 1.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されている
ため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
(注) 1.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として
処理されているため、その時価は、当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。
前連結会計年度(平成25年3月31日)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
ヘッジ会計の 方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 売建 米ドル | 外貨建予定取引 | 116 | ─ | △8 |
為替予約取引 買建 米ドル ユーロ ポンド シンガポールドル | 外貨建予定取引 | 1,489 | 76 | 23 | |
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 買建 米ドル ユーロ ポンド シンガポールドル | 買掛金 | 193 | ─ | (注2) |
合 計 | 1,799 | 76 | 14 |
(注) 1.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されている
ため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
ヘッジ会計の 方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 売建 米ドル ポンド | 外貨建予定取引 | 4 | ─ | △0 |
為替予約取引 買建 米ドル ユーロ ポンド シンガポールドル | 外貨建予定取引 | 1,524 | 208 | △0 | |
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 売建 米ドル ポンド | 売掛金 | 23 | ─ | (注2) |
為替予約取引 買建 米ドル ユーロ ポンド シンガポールドル | 買掛金 | 407 | ─ | (注2) | |
合 計 | 1,959 | 208 | △0 |
(注) 1.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として
処理されているため、その時価は、当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。