有価証券報告書-第57期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	120,299	千円	107,161	千円
未払事業税等	31,406	千円	18,597	千円
少額固定資産	32,738	千円	28,859	千円
投資有価証券等	81,382	千円	77,757	千円
資産調整勘定	35,797	千円	-	千円
その他	125,993	千円	137,004	千円
繰延税金資産小計	427,618	千円	369,380	千円
評価性引当額	△93,561	千円	△87,599	千円
繰延税金資産合計	334,056	千円	281,780	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	51,103	千円	48,807	千円
前払年金費用	123,539	千円	116,782	千円
その他有価証券評価差額金	677,487	千円	808,088	千円
その他	2,302	千円	2,246	千円
繰延税金負債合計	854,433	千円	975,924	千円
繰延税金負債の純額	520,376	千円	694,144	千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等 永久に損金に算入されない項目	2.2	%	2.0	%
受取配当金等 永久に益金に算入されない項目	△8.0	%	△8.1	%
住民税均等割	4.9	%	5.1	%
評価性引当額の増加	△1.1	%	△1.0	%
のれん償却額	4.1	%	3.9	%
その他	△0.2	%	0.5	%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	32.3	%	32.8	%