有価証券報告書-第62期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	128,280	千円	145,774	千円
未払事業税等	29,593	千円	59,275	千円
少額固定資産	36,376	千円	26,957	千円
投資有価証券等	29,233	千円	42,696	千円
みなし配当	54,255	千円	54,255	千円
その他	232,664	千円	286,428	千円
繰延税金資産小計	510,403	千円	615,388	千円
評価性引当額	△131,546	千円	△195,326	千円
繰延税金資産合計	378,856	千円	420,062	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△41,747	千円	△39,926	千円
前払年金費用	△150,314	千円	△173,393	千円
その他有価証券評価差額金	△370,040	千円	△350,397	千円
その他	△72,747	千円	△62,884	千円
繰延税金負債合計	△634,850	千円	△626,601	千円
繰延税金資産・負債の純額	△255,993	千円	△206,539	千円

2.土地再評価差額金に係る繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
再評価に係る繰延税金資産
土地再評価差額金	430,546	千円	430,546	千円
評価性引当額	△430,546	千円	△430,546	千円
合計	-	千円	-	千円

3.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等 永久に損金に算入されない項目	3.8	%	1.8	%
受取配当金等 永久に益金に算入されない項目	△19.9	%	△9.5	%
住民税均等割	3.0	%	1.2	%
評価性引当額の増減	3.9	%	2.4	%
のれん償却費	2.3	%	1.7	%
税率変更	△0.0	%	△0.4	%
抱合せ株式消滅差損益	3.9	%	-	%
税額控除	-	%	△1.3	%
過年度法人税等	-	%	△1.6	%
その他	0.1	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等 の負担率	27.6	%	24.9	%