有価証券報告書-第60期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	113,538	千円	115,044	千円
未払事業税等	34,450	千円	27,030	千円
少額固定資産	29,368	千円	33,912	千円
投資有価証券等	26,722	千円	28,398	千円
その他	191,016	千円	205,985	千円
繰延税金資産小計	395,096	千円	410,371	千円
評価性引当額	△68,161	千円	△71,382	千円
繰延税金資産合計	326,935	千円	338,989	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	44,519	千円	42,519	千円
前払年金費用	133,128	千円	133,859	千円
その他有価証券評価差額金	274,488	千円	370,686	千円
その他	2,135	千円	2,079	千円
繰延税金負債合計	454,271	千円	549,144	千円
繰延税金負債の純額	127,336	千円	210,155	千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等 永久に損金に算入されない項目	1.1	%	1.0	%
受取配当金等 永久に益金に算入されない項目	△10.6	%	△16.2	%
住民税均等割	2.6	%	2.5	%
評価性引当額の増減	△2.1	%	0.3	%
その他	0.1	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等 の負担率	21.7	%	18.2	%