有価証券報告書-第59期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	111,013	千円	113,538	千円
未払事業税等	26,949	千円	34,450	千円
少額固定資産	30,834	千円	29,368	千円
投資有価証券等	49,978	千円	26,722	千円
その他	206,329	千円	191,016	千円
繰延税金資産小計	425,106	千円	395,096	千円
評価性引当額	△91,721	千円	△68,161	千円
繰延税金資産合計	333,384	千円	326,935	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	46,613	千円	44,519	千円
前払年金費用	126,081	千円	133,128	千円
その他有価証券評価差額金	255,861	千円	274,488	千円
その他	2,191	千円	2,135	千円
繰延税金負債合計	430,748	千円	454,271	千円
繰延税金負債の純額	97,363	千円	127,336	千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等 永久に損金に算入されない項目	3.9	%	1.1	%
受取配当金等 永久に益金に算入されない項目	△20.4	%	△10.6	%
住民税均等割	7.7	%	2.6	%
評価性引当額の増加	1.1	%	△2.1	%
のれん償却額	5.2	%	-	%
その他	0.0	%	0.1	%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	28.0	%	21.7	%