有価証券報告書-第57期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金 (注)	976,326千円	1,009,868千円
減価償却超過額	784,448	767,825
受注損失引当金	2,895	138,589
資産除去債務	130,591	131,047
退職給付に係る負債	-	103,175
賞与引当金	125,056	96,564
その他	122,092	134,014
繰延税金資産小計	2,141,411	2,381,086
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	△976,326	△1,009,868
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△167,534	△130,653
評価性引当額小計	△1,143,861	△1,140,522
繰延税金資産合計	997,549	1,240,563
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△185,208千円	△412,829千円
資産除去債務に対応する除去費用	△44,405	△28,448
その他有価証券評価差額金	△16,579	△10,084
繰延税金負債合計	△246,193	△451,363
繰延税金資産の純額	751,356	789,200

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 ※	-	-	5,493	14,370	22,700	933,762	976,326
評価性引当額	-	-	△5,493	△14,370	△22,700	△993,762	△976,326
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 ※	-	1,125	5,350	8,452	8,352	986,588	1,009,868
評価性引当額	-	△1,125	△5,350	△8,452	△8,352	△986,588	△1,009,868
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。