有価証券報告書-第40期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
前受収益	724,726	千円		796,026	千円
未払事業税否認額	25,803			18,306
賞与引当金否認額	55,797			58,553
退職給付引当金否認額	343,725			371,136
長期前受収益	277,892			365,344
ソフトウェア	260,567			165,091
その他	95,827			146,337
繰延税金負債との相殺	△369,569			△353,526
繰延税金資産小計	1,414,770			1,567,269
評価性引当額	△44,545			△108,322
繰延税金資産合計	1,370,225			1,458,947
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	369,569			353,526
繰延税金資産との相殺	△369,569			△353,526
繰延税金負債合計	-			-
繰延税金資産の純額	1,370,225			1,458,947

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
住民税均等割	1.6			0.7
評価性引当額	△11.0			2.9
交際費等の永久差異	0.9			0.2
試験研究費の特別控除	△0.6			△1.0
所得拡大税制の特別控除	-			△2.0
その他	△0.1			0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.4			31.9