訂正有価証券報告書-第41期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
前受収益	796,026千円		830,126千円
未払事業税否認額	18,306		18,084
賞与引当金否認額	58,553		92,736
退職給付引当金否認額	371,136		387,179
長期前受収益	365,344		380,922
ソフトウェア	165,091		99,774
その他	146,337		105,053
繰延税金負債との相殺	△353,526		△788,131
繰延税金資産小計	1,567,269		1,125,744
評価性引当額	△108,322		△65,208
繰延税金資産合計	1,458,947		1,060,536
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	353,526		788,131
繰延税金資産との相殺	△353,526		△788,131
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産の純額	1,458,947		1,060,536

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割	0.7		0.8
評価性引当額	2.9		△2.3
交際費等の永久差異	0.2		△1.2
試験研究費の特別控除	△1.0		△1.8
所得拡大税制の特別控除	△2.0		-
その他	0.5		△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.9		25.0