有価証券報告書-第39期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
賞与引当金	46,432千円		51,066千円
未払事業税損金不算入額	32,362		35,255
退職給付引当金	327,316		409,035
減価償却超過額	22,338		22,339
資産除去債務	228,632		247,155
減損損失	18,535		22,166
非上場株式評価損	52,511		52,511
その他	81,380		85,256
繰延税金資産小計	809,510		924,786
評価性引当額	△116,242		△119,435
繰延税金資産合計	693,268		805,351
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,545		△12,328
資産除去債務に対応する除去費用	△81,420		△84,505
繰延税金負債合計	△83,965		△96,833
繰延税金資産の純額	609,302		708,517

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		1.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.4		△8.1
住民税均等割	1.8		2.5
評価性引当額	0.2		0.2
その他	0.0		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.3		27.4