有価証券報告書-第25期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
[流動の部]
繰延税金資産
未払事業税	42,285千円		81,131千円
品質保証引当金	4,316		4,602
プロジェクト損失引当金	5,131		65,985
賞与引当金繰入限度超過額	34,593		54,698
未払事業所税	11,892		13,023
繰越欠損金	179,611		-
事務所移転費用引当金	13,433		-
棚卸資産評価損	-		20,376
その他	5,357		8,868
繰延税金資産小計	296,621		248,686
評価性引当額	△142,959		△31,110
繰延税金資産合計	153,662		217,576
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	425		394
その他	-		1,238
繰延税金負債合計	425		1,632
繰延税金資産の純額	153,237		215,944
[固定の部]
繰延税金資産
繰越欠損金	868,240		855,876
減価償却超過額	356,299		267,494
投資有価証券評価損等	199,780		199,780
資産除去債務	113,102		128,259
その他	4,033		2,395
繰延税金資産小計	1,541,455		1,453,804
評価性引当額	△1,301,161		△1,313,414
繰延税金資産合計	240,294		140,391
繰延税金負債
連結上の将来加算一時差異	58,016		50,759
資産除去債務に対応する除去費用	15,629		22,922
その他有価証券評価差額金	-		46,166
その他	1,225		-
繰延税金負債合計	74,871		119,847
繰延税金資産の純額	165,423		20,544

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	153,662千円		217,576千円
固定資産-繰延税金資産	172,157		25,518
流動負債-その他	425		1,632
固定負債-その他	6,734		4,974

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%		38.0%
(調整)
のれん償却額	0.5%		2.1%
留保金課税	-%		1.8%
持分法投資損益	-%		0.6%
評価性引当額	△1.2%		△5.8%
住民税均等割	1.3%		0.7%
加算永久差異	0.7%		0.3%
税率変更による影響	0.3%		△0.1%
海外子会社の適用税率の差異	1.5%		4.0%
連結子会社清算による影響	△0.9%		-%
その他	△0.1%		0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.8%		41.7%