訂正有価証券報告書-第41期(2020/04/01-2021/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金損金算入限度超過額	221百万円	237百万円
未払事業税否認	315	425
未払金否認	84	119
株式報酬費用否認	149	130
退職給付に係る負債否認	250	228
役員退職慰労金否認	54	43
減損損失否認	228	228
資産除去債務	185	188
その他	528	603
繰延税金資産小計	2,017	2,204
評価性引当額	△275	△310
繰延税金資産合計	1,741	1,893
繰延税金負債との相殺	△233	△277
繰延税金資産の純額	1,507	1,615
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1	165
資産除去債務	66	61
特別償却準備金	18	-
連結子会社の時価評価差額	1,798	784
その他	5	13
繰延税金負債合計	1,889	1,024
繰延税金資産との相殺	△233	△277
繰延税金負債の純額	1,655	747

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.3%	30.3%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3	△0.2
住民税均等割	0.1	0.3
のれん償却額	1.9	3.5
のれん減損損失	3.6	37.9
評価性引当額の増減	0.6	0.2
その他	0.0	△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.4	72.0