有価証券報告書-第46期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	499百万円	558百万円
減価償却超過額	482	493
退職給付に係る負債	348	366
投資有価証券評価損	330	330
賞与引当金	300	322
株式報酬費用	181	253
減損損失	234	234
未払金	120	224
資産除去債務	202	202
時価評価差額	211	198
その他	438	537
繰延税金資産合計	3,351	3,723
繰延税金負債との相殺	△995	△986
繰延税金資産の純額	2,356	2,737
繰延税金負債
時価評価差額	851	821
その他有価証券評価差額金	50	45
資産除去債務	43	37
その他	57	82
繰延税金負債合計	1,003	986
繰延税金資産との相殺	△995	△986
繰延税金負債の純額	8	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。