有価証券報告書-第31期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年6月30日)	当連結会計年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注2)	37,288千円	49,366千円
投資有価証券評価損	12,953	12,953
資産除去債務	8,024	5,528
貸倒引当金	11,339	11,839
未払退職金	4,799	5,042
未収入金	-	15,851
その他	17,096	31,647
小計	91,501	132,229
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注2)	△37,288	△48,466
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△52,749	△61,443
評価性引当額(注1)	△90,037	△109,910
繰延税金資産計	1,464	22,318
繰延税金負債
のれん	474	-
資産除去債務に対応する除去費用	1,105	215
繰延税金負債計	1,579	215
繰延税金資産の純額	△115	22,103

(注1)評価性引当額の変動額の主な内容は、税務上の繰越欠損金の期限切れによる減少によるものであります。
(注2)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別金額
前連結会計年度(2019年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金	1,989	2,285	1,561	1,580	746	29,123	37,288
評価性引当額	△1,989	△2,285	△1,561	△1,580	△746	△29,123	△37,288
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

当連結会計年度(2020年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金	1,692	1,209	1,224	573	9,950	34,714	49,366
評価性引当額	△793	△1,209	△1,224	△573	△9,950	△34,714	△48,466
繰延税金資産	899	―	―	―	―	―	899

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(2019年6月30日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。
当連結会計年度(2020年6月30日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。