有価証券報告書-第56期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

			(単位:百万円)
	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金繰入額	5,446		5,752
未払事業所税	110		115
未払事業税	999		572
退職給付引当金	6,181		6,213
減価償却費等	5,189		3,773
少額固定資産費	243		235
進行基準調整額	71		-
投資有価証券評価損等	2,808		2,611
オフィス再編費用	675		1,062
その他	2,485		2,646
繰延税金資産小計	24,212		22,981
評価性引当額	△2,808		-
繰延税金資産合計	21,404		22,981
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,189		△4,596
進行基準調整額	-		△10
信託型従業員持株インセンティブ・プランの分配額に係る税効果	△21		△3
特別償却準備金	△14		-
固定資産圧縮積立金	△367		△367
前払年金費用	△17,182		△19,418
その他	-		△592
繰延税金負債合計	△20,776		△24,988
繰延税金資産(△負債)の純額	628		△2,007

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

			(単位:%)
	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.6		△0.2
特別税額控除	△0.9		△1.9
将来の解消見込みが不明のため一時差異を認識しない投資有価証券評価損等の発生・解消	0.3		△3.6
信託型従業員持株インセンティブ・プランの分配額に係る税効果	-		△5.3
その他	△0.0		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.7		19.6