有価証券報告書-第59期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

			(単位:百万円)
	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金繰入額	6,456		6,885
未払事業所税	105		106
未払事業税	880		1,155
退職給付引当金	6,423		6,490
減価償却費等	2,016		2,263
少額固定資産費	184		243
投資有価証券評価損等	2,607		977
オフィス再編費用	866		734
繰延ヘッジ損益	3,526		7,972
その他	3,373		3,570
繰延税金資産小計	26,440		30,398
評価性引当額	-		-
繰延税金資産合計	26,440		30,398
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△6,854		△7,960
固定資産圧縮積立金	△367		△367
前払年金費用	△22,273		△23,168
その他	△1,235		△1,607
繰延税金負債合計	△30,730		△33,104
繰延税金資産(△負債)の純額	△4,289		△2,705

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

			(単位:%)
	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.5		△2.0
特別税額控除	△1.8		△1.8
その他	△0.7		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.0		27.9