有価証券報告書-第17期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税損金不算入	7,611千円		18,514千円
未払費用損金不算入	50,916		139,928
その他	1,873		2,597
繰延税金資産(流動)合計	60,401		161,040
繰延税金資産(固定)
減価償却超過額	119,738		262,289
関係会社投資損失引当金繰入額	49,539		-
関係会社株式評価損	-		66,885
投資有価証券評価損	8,412		10,454
減損損失	2,527		-
資産除去債務	8,993		-
その他	1,268		6,438
小計	190,479		346,068
評価性引当額	△57,951		△77,339
繰延税金資産(固定)合計	132,527		268,728
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△363		△5,923
繰延税金負債(固定)合計	△363		△5,923
繰延税金資産(固定)純額	132,164		262,804

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.69%		38.01%
(調整)
住民税均等割	1.41		0.33
交際費等永久に損金に算入されない項目	9.04		11.83
評価性引当金の増減額	65.08		15.80
法人税額の特別控除	-		△11.41
税率変更による期末繰延税金資産・負債の減額修正	10.79		-
その他	△0.47		0.15
税効果会計適用後の法人税等の負担率	126.53		54.71