有価証券報告書-第53期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日現在)		当事業年度 (2023年3月31日現在)
繰延税金資産
賞与引当金	35百万円		143百万円
未払事業税	64		43
未払事業所税	58		58
会員権	16		16
減損損失	393		393
減価償却超過額	122		125
資産除去債務	404		402
投資有価証券評価損	20		17
繰越欠損金	491		270
その他	117		102
繰延税金資産小計	1,726		1,574
評価性引当額	△817		△768
繰延税金資産合計	909		806
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△204		△203
有形固定資産	△106		△101
負債調整勘定	△16		-
その他	△20		△20
繰延税金負債合計	△348		△325
繰延税金資産(負債)の純額	561		480

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日現在)		当事業年度 (2023年3月31日現在)
法定実効税率	30.6 %		30.6 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		1.4
住民税均等割等	3.8		6.7
評価性引当額	0.9		△4.3
その他	1.5		0.5
税効果会計適用後の法人税等負担率	37.3		34.9