有価証券報告書-第56期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日現在)		当事業年度 (2026年3月31日現在)
繰延税金資産
賞与引当金	133百万円		163百万円
未払事業税	49		62
未払事業所税	60		60
会員権	16		16
減損損失	398		409
減価償却超過額	131		133
資産除去債務	515		486
投資有価証券評価損	14		14
その他	81		58
繰延税金資産小計	1,401		1,407
評価性引当額	△167		△146
繰延税金資産合計	1,234		1,260
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△209		△209
有形固定資産	△89		△91
その他	△28		△30
繰延税金負債合計	△327		△331
繰延税金資産(負債)の純額	907		928

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日現在)		当事業年度 (2026年3月31日現在)
法定実効税率	30.6 %		30.6 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.1
住民税均等割等	7.8		3.6
評価性引当額	△64.4		△1.3
税率変更による期末繰延税金資産の修正	△1.9		△1.4
連結子会社合併による繰越欠損金の引継ぎ	△4.1		-
その他	1.0		1.6
税効果会計適用後の法人税等負担率	△30.7		33.2