有価証券報告書-第54期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日現在)		当事業年度 (2024年3月31日現在)
繰延税金資産
賞与引当金	143百万円		182百万円
未払事業税	43		51
未払事業所税	58		57
会員権	16		16
減損損失	393		375
減価償却超過額	125		123
資産除去債務	402		410
投資有価証券評価損	17		14
繰越欠損金	270		-
その他	102		59
繰延税金資産小計	1,574		1,290
評価性引当額	△768		△773
繰延税金資産合計	806		517
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△203		△203
有形固定資産	△101		△96
その他	△20		△24
繰延税金負債合計	△325		△324
繰延税金資産(負債)の純額	480		192

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日現在)		当事業年度 (2024年3月31日現在)
法定実効税率	30.6 %		30.6 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4		0.9
住民税均等割等	6.7		4.0
評価性引当額	△4.3		0.2
その他	0.5		0.1
税効果会計適用後の法人税等負担率	34.9		35.9